Madame Gosselin

"Hypothèses et données de base Pour madame Gosselin Taux d’inflation utilisé aux fins de l’indexation des différents paiements 2 % Taux annuel d’augmentation du salaire 1,5 % Taux de rendement - 6 % dans les REÉR - 6 % hors REÉR (3,6 % 83 après impôt) - 7 % sur le capital provenant de la vente du chalet (4,2 % 84 après impôt) Droits de cotiser au REÉR inutilisés des années passées Aucun Taux d’imposition combiné fédéral et Québec 40 % Salaire brut 80 000 $ Capital REÉR (à 30 ans) 15 000 $ Capital hors REÉR (à 60 ans) – provenant de la vente du chalet 55 000 $ Âge actuel 30 ans Âge prévu de la retraite 60 ans Espérance de vie 85 ans (25 ans après le début de la retraite) 83 6 % moins l’impôt sur le rendement de 2,4 % (40 % x 6 %) 84 7 % moins l’impôt sur le rendement de 2,8 % (40 % x 7 %). EXEMPLE DE MADAME GOSSELIN Madame Gosselin est âgée de 30 ans. Elle vient vous rencontrer en 2011 afin d’effectuer sa planification de la retraite. Elle vous précise que l’âge auquel elle désire prendre sa retraite est 60 ans. Elle a présentement un salaire brut de 80 000 $ et elle veut avoir à la retraite un niveau de vie égal à 90 % de son revenu actuel. Vous établissez donc ses besoins financiers annuels à la retraite à 72 000 $ par année. (Cette information fournie par ce client est déjà une information basée sur des montants avant impôt. Cela ne nous demande donc aucune conversion). Vous choisissez d’indexer ce montant annuel à un taux de 2 %. Vous estimez à 25 ans le nombre d’années de vie après la retraite. À combien s’élèveront les sommes annuelles nécessaires à la retraite pour Madame Gosselin ? À 60 ans : 72 000 (1,02) 60–30 = 130 418 $ ou PV : 72 000 $ PMT : 0 $ N : 30 ans I : 2 % FV : 130 418 $"